Tư vấn pháp luật về thuế giúp cá nhân và doanh nghiệp xác định đúng nghĩa vụ thuế, hồ sơ cần chuẩn bị, thời hạn thực hiện và phương án xử lý khi phát sinh vướng mắc với cơ quan thuế. Do pháp luật thuế thường xuyên được sửa đổi, việc sử dụng biểu mẫu hoặc căn cứ cũ có thể dẫn đến kê khai không phù hợp hoặc xử lý sai nghĩa vụ phát sinh.
Hoàng Thịnh Luật hỗ trợ tư vấn các vấn đề pháp lý liên quan đến thuế thu nhập cá nhân, thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế giá trị gia tăng, hóa đơn, hồ sơ thuế và các thủ tục phát sinh trong quá trình thành lập, hoạt động, tổ chức lại hoặc chấm dứt hoạt động kinh doanh.
Tư vấn pháp luật về thuế gồm những nội dung nào?
Phạm vi tư vấn phụ thuộc vào chủ thể, loại thuế, giao dịch phát sinh và hồ sơ thực tế. Một số nhóm vấn đề thường gặp gồm:
- Xác định nghĩa vụ thuế của cá nhân và doanh nghiệp;
- Thuế thu nhập cá nhân;
- Thuế thu nhập doanh nghiệp;
- Thuế giá trị gia tăng;
- Đăng ký thuế và thay đổi thông tin đăng ký thuế;
- Kê khai và nộp thuế;
- Hoàn thuế;
- Hóa đơn, chứng từ;
- Nghĩa vụ thuế khi thành lập hoặc tổ chức lại doanh nghiệp;
- Giải trình, làm việc với cơ quan thuế;
- Khiếu nại quyết định hoặc hành vi hành chính về thuế khi có căn cứ;
- Xử lý các vấn đề pháp lý phát sinh khi doanh nghiệp tạm ngừng, chuyển đổi, sáp nhập hoặc chấm dứt hoạt động.
Tư vấn thuế đối với cá nhân
Đối với cá nhân, vướng mắc phổ biến thường liên quan đến việc xác định thu nhập chịu thuế, khoản thu nhập thuộc diện miễn thuế, giảm trừ, kê khai, quyết toán hoặc hoàn thuế.
Nội dung tư vấn có thể bao gồm:
- Xác định nghĩa vụ thuế thu nhập cá nhân theo trường hợp thực tế;
- Kiểm tra căn cứ xác định thu nhập tính thuế;
- Tư vấn hồ sơ đăng ký thuế;
- Tư vấn đăng ký người phụ thuộc và giảm trừ theo quy định;
- Tư vấn kê khai, quyết toán thuế;
- Kiểm tra điều kiện và hồ sơ hoàn thuế;
- Tư vấn nghĩa vụ thuế đối với thu nhập từ kinh doanh, tiền lương, tiền công hoặc các nguồn thu nhập khác theo quy định;
- Hỗ trợ giải trình khi hồ sơ thuế có vướng mắc.
Từ ngày 01/07/2026, việc tư vấn thuế thu nhập cá nhân cần đặc biệt đối chiếu Luật Thuế thu nhập cá nhân 2025 và các quy định sửa đổi, hướng dẫn đang có hiệu lực tại thời điểm phát sinh nghĩa vụ.
Tư vấn thuế đối với doanh nghiệp
Đối với doanh nghiệp, vấn đề thuế có thể phát sinh từ khi thành lập, trong quá trình vận hành cho đến khi thay đổi cơ cấu hoặc chấm dứt hoạt động. Do đó, việc tư vấn không nên chỉ tập trung vào kê khai mà cần xem xét cả căn cứ pháp lý của giao dịch và hồ sơ chứng minh.
Thuế thu nhập doanh nghiệp
Hoàng Thịnh Luật có thể hỗ trợ doanh nghiệp rà soát các vấn đề pháp lý liên quan đến thu nhập chịu thuế, khoản chi, hồ sơ chứng minh, ưu đãi thuế nếu có căn cứ và nghĩa vụ kê khai theo giao dịch thực tế.
Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 67/2025/QH15 đã có hiệu lực từ ngày 01/10/2025, vì vậy doanh nghiệp không nên tiếp tục sử dụng nội dung hướng dẫn dựa hoàn toàn trên hệ thống quy định cũ.
Thuế giá trị gia tăng
Các vấn đề thường cần kiểm tra gồm đối tượng chịu thuế, đối tượng không chịu thuế, thuế suất áp dụng, điều kiện khấu trừ, hồ sơ hoàn thuế và chứng từ phục vụ kê khai.
Do Luật Thuế giá trị gia tăng 2024 đã được sửa đổi trong năm 2025 và 2026, doanh nghiệp nên đối chiếu quy định đang có hiệu lực tại đúng thời điểm giao dịch thay vì dùng một mức hoặc điều kiện được trích từ bài viết cũ.
Hóa đơn và chứng từ
Doanh nghiệp cần kiểm tra thời điểm lập hóa đơn, nội dung hóa đơn, hồ sơ chứng minh giao dịch và cách xử lý khi có sai sót. Những vấn đề này có thể ảnh hưởng trực tiếp đến kê khai thuế và khả năng chứng minh chi phí, doanh thu.
Tư vấn thuế khi thành lập doanh nghiệp
Ngay sau khi doanh nghiệp được thành lập, chủ doanh nghiệp cần xác định các công việc về đăng ký thuế, hóa đơn, chế độ kê khai và những nghĩa vụ có liên quan đến hoạt động dự kiến triển khai.
Người đang chuẩn bị mở doanh nghiệp có thể tham khảo thêm thủ tục thành lập doanh nghiệp để kiểm tra trình tự đăng ký và các công việc pháp lý ban đầu.
Trong giai đoạn này, nội dung tư vấn thuế có thể tập trung vào:
- Đăng ký và cập nhật thông tin thuế;
- Xác định phương thức kê khai phù hợp theo quy định;
- Hóa đơn và chứng từ ban đầu;
- Nghĩa vụ thuế phát sinh theo hoạt động kinh doanh;
- Thời hạn kê khai và nộp hồ sơ;
- Các vấn đề thuế liên quan đến vốn, tài sản và giao dịch ban đầu.
Tư vấn kê khai, quyết toán và hoàn thuế
Khi doanh nghiệp gặp vướng mắc về hồ sơ kê khai, quyết toán hoặc hoàn thuế, cần xác định trước nguyên nhân: thiếu chứng từ, giao dịch chưa đủ căn cứ, thông tin chưa thống nhất hay cách hiểu quy định giữa các bên khác nhau.
Luật sư có thể hỗ trợ rà soát căn cứ pháp lý, kiểm tra hồ sơ, tư vấn phương án giải trình và hỗ trợ làm việc với cơ quan có thẩm quyền trong phạm vi pháp luật và nội dung ủy quyền.
Tư vấn khi doanh nghiệp thay đổi hoặc tổ chức lại
Khi chuyển đổi loại hình, chia, tách, sáp nhập, hợp nhất hoặc thực hiện các thay đổi lớn về cơ cấu doanh nghiệp, nghĩa vụ thuế cần được kiểm tra song song với thủ tục đăng ký doanh nghiệp.
Doanh nghiệp cần rà soát nghĩa vụ kê khai, hồ sơ hóa đơn, khoản phải nộp, tài sản, công nợ và các nghĩa vụ thuế có liên quan trước và sau thời điểm tổ chức lại. Trường hợp doanh nghiệp chỉ tạm thời dừng hoạt động, có thể xem thêm thủ tục tạm ngừng kinh doanh.
Tư vấn khi doanh nghiệp làm việc với cơ quan thuế
Trong quá trình quản lý thuế, doanh nghiệp có thể nhận yêu cầu cung cấp thông tin, giải trình hồ sơ hoặc các văn bản liên quan đến nghĩa vụ thuế.
Trước khi phản hồi, doanh nghiệp nên xác định rõ nội dung cơ quan thuế yêu cầu, kiểm tra chứng từ và đối chiếu căn cứ pháp lý đang áp dụng. Nếu có quyết định hoặc hành vi hành chính mà doanh nghiệp cho rằng ảnh hưởng đến quyền, lợi ích hợp pháp của mình, cần xem xét cơ chế khiếu nại hoặc phương án pháp lý phù hợp với từng trường hợp.
Phạm vi hỗ trợ pháp lý của Hoàng Thịnh Luật
Tùy nội dung hồ sơ, Hoàng Thịnh Luật có thể hỗ trợ:
- Phân tích quy định pháp luật thuế áp dụng cho giao dịch;
- Rà soát hồ sơ và chứng từ từ góc độ pháp lý;
- Tư vấn nghĩa vụ và phương án xử lý vướng mắc;
- Hỗ trợ chuẩn bị văn bản giải trình;
- Hỗ trợ làm việc với cơ quan có thẩm quyền theo phạm vi được ủy quyền;
- Tư vấn khiếu nại và xử lý tranh chấp liên quan đến nghĩa vụ thuế;
- Phối hợp xử lý vấn đề thuế trong các giao dịch và thủ tục doanh nghiệp.
Đối với các vấn đề pháp lý doanh nghiệp rộng hơn, người đọc có thể tham khảo dịch vụ pháp lý doanh nghiệp tại TP.HCM hoặc luật sư doanh nghiệp tại TP.HCM.
Căn cứ pháp lý về thuế đang áp dụng năm 2026
- Luật Quản lý thuế số 108/2025/QH15;
- Luật Thuế thu nhập cá nhân số 109/2025/QH15;
- Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 67/2025/QH15;
- Luật Thuế giá trị gia tăng số 48/2024/QH15 và các văn bản sửa đổi, bổ sung;
- Luật số 09/2026/QH16 sửa đổi, bổ sung một số quy định pháp luật thuế;
- Các nghị định, thông tư và văn bản hướng dẫn có liên quan đang có hiệu lực tại thời điểm phát sinh nghĩa vụ.
Mọi vướng mắc luật về thuế cá nhân và doanh nghiệp cần được giải quyết chính xác dựa trên quy định pháp luật hiện hành. Hãy liên hệ ngay với Công ty Luật Hoàng Thịnh Luật để được luật sư tư vấn và hỗ trợ kịp thời:
- Địa chỉ trụ sở chính: Số 40/9/8 Trần Văn Quang, phường Bảy Hiền, Thành phố Hồ Chí Minh
- Địa chỉ văn phòng: Tòa nhà số 1124 Lạc Long Quân, phường Tân Hoà, Thành phố Hồ Chí Minh
- Hotline/Zalo (24/7): 0913.849.072 (Ls. Phan Minh Hoàng)
- Email: hoangthinhluat.lawfirm@gmail.com
- Website: https://hoangthinhluat.com
Nội dung trên cung cấp thông tin pháp luật chung. Nghĩa vụ thuế thực tế cần được xác định dựa trên loại giao dịch, thời điểm phát sinh, chứng từ và tình trạng cụ thể của cá nhân hoặc doanh nghiệp.
